審計工作總結(jié)（精選16篇）
時間不知不覺，我們后知后覺，辛苦的工作已經(jīng)告一段落了，回顧過去這段時間的工作，收獲頗豐，將過去的成績匯集成一份工作總結(jié)吧。工作總結(jié)怎么寫才能發(fā)揮它最大的作用呢？下面是小編整理的審計工作總結(jié)（精選16篇），歡迎大家分享。
審計工作總結(jié) 篇1
20xx年我在深化學(xué)校改革，促進(jìn)廉政建設(shè)，加強(qiáng)財務(wù)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益等方面，真正起到了"經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士"和"參謀助手"的作用。現(xiàn)對今年審計工作進(jìn)行以下總結(jié)。
一、基礎(chǔ)建設(shè)
20xx年是我校各項改革迅速發(fā)展的一年，教學(xué)、科研、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計處認(rèn)真貫徹落實審計廳、教育廳等上級部門的指示精神，結(jié)合我校實際，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項工作的開展。堅持"完善自我，提高認(rèn)識"的原則，努力完善審計制度，健全審計機(jī)構(gòu)，調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。參與制定了學(xué)校物資采購、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為，使審計工作進(jìn)一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。
在學(xué)校機(jī)構(gòu)改革后，進(jìn)一步明確了審計工作人員的職責(zé)和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn)，可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu)，新增專業(yè)審計人員2名，加強(qiáng)了審計隊伍建設(shè)，一名同志獲高級會計師資格。經(jīng)驗豐富的老同志和積極上進(jìn)的年輕人相互交流、相互學(xué)習(xí)、以老帶新、新老結(jié)合，形成了一支知識結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)較為合理的充滿生機(jī)和活力的審計隊伍。
二、學(xué)習(xí)及培訓(xùn)
強(qiáng)化措施，進(jìn)一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì)，使我校每個內(nèi)審人員都真正成為"思想、業(yè)務(wù)過硬、技能嫻熟、務(wù)實高效"的工作高手。派遣同志前往外地進(jìn)行學(xué)習(xí)考察，獲取了大量審計工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗。與多所高校相互交流，共同探討審計工作新思路。加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí)，積極進(jìn)行學(xué)術(shù)研究和探討。
三、參與后勤改革
隨著高校后勤管理社會化改革的深入，我校后勤集團(tuán)已逐步成為獨立核算、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的經(jīng)濟(jì)實體，這就要求我們必須建立健全成本核算制度。我們參與制定了一系列后勤改革的規(guī)章和措施，同財務(wù)處、后勤管理處一道，對集團(tuán)每個中心進(jìn)行了成本核算，并結(jié)合外校經(jīng)驗，根據(jù)本校實際，制定了各項定額標(biāo)準(zhǔn)，為推動學(xué)校的后勤改革和發(fā)展起到了應(yīng)有的.作用。
四、參與校辦產(chǎn)業(yè)改革
由于校辦企業(yè)的利益和學(xué)校的利益并不完全是一致的，企業(yè)內(nèi)某些同志往往會為了個人利益或小團(tuán)體利益而致學(xué)校利益于不顧，很難保證學(xué)校國有資產(chǎn)的保值增值。面對這一現(xiàn)狀，我們會同財務(wù)處、企業(yè)管理處一道，參與制定了校辦產(chǎn)業(yè)改革工作的相關(guān)文件，對校辦每個企業(yè)進(jìn)行了清產(chǎn)核資，摸清了企業(yè)家底，改善了經(jīng)營環(huán)境，明確了經(jīng)濟(jì)責(zé)任，提高了經(jīng)濟(jì)效益，為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù)，為學(xué)校的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。
五、參與各項招投標(biāo)工程
隨著學(xué)校改革的迅速發(fā)展，加強(qiáng)內(nèi)部管理，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制就顯得尤為重要。學(xué)校工程建設(shè)和物資采購是與市場緊密相聯(lián)的，要實現(xiàn)對工程建設(shè)和物資采購工作的有效控制，就必須用各項規(guī)章制度來規(guī)范和約束。我們參與制定招投標(biāo)程序及學(xué)校物資采購工作的相關(guān)規(guī)定并監(jiān)督實施。在招投標(biāo)工作中真正堅持公開、公正、公平的原則。對物資采購工作，審計處自始至終全過程參加，充分發(fā)揮了事前、事中、事后審計的監(jiān)督作用。規(guī)范了學(xué)校物資采購行為，維護(hù)了學(xué)校的經(jīng)濟(jì)利益。
審計工作總結(jié) 篇2
經(jīng)過了一年的努力，公司各個方面都有了一定的發(fā)展和提升，同時也會發(fā)現(xiàn)新的問題，現(xiàn)將一年的審計工作做如下總結(jié)。
一、加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，不斷提高自身素質(zhì)
注重審計業(yè)務(wù)理論學(xué)習(xí)，除參加了地區(qū)審計局組織的審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)班的學(xué)習(xí)外，還比較系統(tǒng)的自學(xué)了計算機(jī)ao審計系統(tǒng)、財政改革相關(guān)知識、專項審計調(diào)查報告寫作等內(nèi)容，特別是參加了7月份自治區(qū)審計廳舉辦的“以培代審”固定資產(chǎn)審計調(diào)查。通過學(xué)習(xí)，理論素養(yǎng)得到了進(jìn)一步的提升，理想信念更加堅定，審計工作思路更加開闊。
二、注重黨性鍛煉與修養(yǎng)
自覺遵守“審計人員工作紀(jì)律”，以此來規(guī)范自己的行為；不斷加強(qiáng)黨性修養(yǎng)，牢記“兩個務(wù)必”，自覺地與市委、政府保持高度一致，不說不該說的話，不做不該做的事。在處事為人上，堅持誠實做人，踏實做事。始終以強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任感做好審計工作；在工作關(guān)系處理上，比較注意把握自己的角色定位，自覺地維護(hù)大局，維護(hù)團(tuán)結(jié)。
三、依法審計，求真務(wù)實
在審計工作中，能夠認(rèn)真貫徹執(zhí)行《審計法》賦予的審計權(quán)限，堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點”工作方針，始終能夠做到：科學(xué)審計、文明審計、廉潔審計、客觀公正，對自己分管負(fù)責(zé)的工作能夠盡職盡責(zé)。一是能夠深入審計一線，及時協(xié)調(diào)和解決審計工作中遇到的具體問題和困難，幫助年輕的審計干部盡快成長；二是，對一些熱點、難點、事關(guān)百姓切身利益的審計項目，能夠親自深入到基層進(jìn)行審計調(diào)研、了解，掌握第一手資料；同時，能夠積極配合局長做好各項審計工作，大力弘揚“依法、求實、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進(jìn)、奉獻(xiàn)”的審計精神。
另外，對負(fù)責(zé)的婦委會工作也能夠盡心盡力，我局是一個以女同志占大多數(shù)的單位，因此，我局班子歷來很重視、關(guān)心女同志的身體、工作和生活等情況，只要是女同志的節(jié)日，一定會盡力安排。
四、廉潔自律、清廉從審
作為一名審計工作者，能夠充分認(rèn)識到黨風(fēng)廉政建設(shè)是我們審計機(jī)關(guān)的'生命線，并深知：其身正、不令則行；其身不正，雖令不從。一年來，注意做到常思貪欲之害，常懷律己之心，常排非分之念，常修為仕之德，堅持把輕名利、遠(yuǎn)是非、正心態(tài)和納言、敏行、輕諾作為自己的行為準(zhǔn)則，時刻做到自重、自省、自警、自勵。堅持以科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)我們審計工作和反腐倡廉工作，進(jìn)一步強(qiáng)化了依法從審、廉政為民的思想意識，增強(qiáng)了自覺抵御腐朽思想侵蝕的能力。
五、今后努力的方向
在當(dāng)今世界正在發(fā)生著人類有史以來以來最為迅速、最為廣泛、最為深刻的變化，“全球經(jīng)濟(jì)一體化”、“知識經(jīng)濟(jì)”、“電子商務(wù)”、“生物技術(shù)”、“基因工程”、“數(shù)字地球”、“電子政府”、“加入世貿(mào)”、“西部大開發(fā)”等新名詞、新事物不斷涌現(xiàn)，要深刻意識到知識更新之快，要有不學(xué)習(xí)就要落后、不學(xué)習(xí)就趕不上時代的潮流、不學(xué)習(xí)就要被歷史淘汰的危機(jī)感。
因此，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高審計技術(shù)方法和手段的自主創(chuàng)新能力，不斷提高審計工作的技術(shù)含量和技術(shù)水平，尤其是提高宏觀層面分析問題、解決問題的能力，不斷提高審計質(zhì)量，把審計工作不斷引向深入，用發(fā)展的眼光分析經(jīng)濟(jì)改革中存在的問題，提出科學(xué)可行的審計建議，推動經(jīng)濟(jì)體制改革的步伐。
審計工作總結(jié) 篇3
今年在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，審計部嚴(yán)格遵守國家各項法律、法規(guī)，加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化管理，突出重點，切實履行職責(zé)，較好地完成了全年審計工作計劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計任務(wù)，現(xiàn)就本年度審計工作總結(jié)如下：
一、完成主要工作
預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進(jìn)行貼合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通，針對審計報告的存在問題，提出相關(guān)推薦，指導(dǎo)整改。通過審計，嚴(yán)肅了集團(tuán)公司財務(wù)管理制度與財經(jīng)紀(jì)律，為下一年預(yù)算執(zhí)行儲備了動力。
今年，基建工程項目多，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計任務(wù)繁重。工程審計人員深入工程項目現(xiàn)場，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計等，糾正相關(guān)部門流程方面存在錯誤，做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式。根據(jù)集團(tuán)公司要求，對工程結(jié)算超過百萬的基建項目，引進(jìn)外部腦力與市場信息，公平、公正進(jìn)行工程結(jié)算審核。
二、主要工作體會
在集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下，克服審計部自有人手不足等困難，成功從二級企業(yè)借調(diào)財務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來支援，二級企業(yè)財務(wù)部長熟悉管理與業(yè)務(wù)流程，給審計工作進(jìn)展帶來必須便利，推動年度審計工作順利完成。質(zhì)量是內(nèi)部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。
在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面，審計部在審計管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理、審計檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實施方案，詳細(xì)規(guī)定審計年度計劃制定、方案設(shè)計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步構(gòu)成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。由于審計人手不足，我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進(jìn)行貼合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通，提出相關(guān)推薦，指導(dǎo)整改。
三、存在問題與今后打算
由于目前審計部僅有財務(wù)審計2人，工程審計1人，疲于應(yīng)付近xx家子公司財務(wù)收支與年度預(yù)算審計等及超多基建項目施工預(yù)、結(jié)算審計，審計力量難以精細(xì)到效益審計、經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計、內(nèi)控評審等中去，對集團(tuán)管理精細(xì)化的貢獻(xiàn)力量有限。集團(tuán)公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善、施工反復(fù)、超預(yù)算、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。
今后我會堅持學(xué)習(xí)，提高專業(yè)知識與專業(yè)應(yīng)用潛力。針對集團(tuán)公司審計人員與借調(diào)助審人員都是從財務(wù)轉(zhuǎn)崗而來，審計專業(yè)知識相對薄弱，審計技巧、審計溝通等專業(yè)潛力有所欠缺，審計人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會組織的'相關(guān)培訓(xùn)，一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與交流，在實踐中用心探索，積累經(jīng)驗。堅持不懈學(xué)習(xí)，提高專業(yè)知識與專業(yè)潛力，為集團(tuán)審計工作發(fā)展積攢力量。
今年在集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下，審計工作克服很多困難并取得一些成績，但內(nèi)審工作目前仍局限與財務(wù)、工程審計，管理類審計涉入不多，內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強(qiáng)，根據(jù)審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng)新，完善審計方法，豐富審計手段，使審計工作在集團(tuán)內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用。
審計工作總結(jié) 篇4
根據(jù)《xx有限公司內(nèi)部審計制度》文件有關(guān)要求，經(jīng)過集團(tuán)公司內(nèi)部審計委員會及內(nèi)審辦公室的精心組織，在各部門（單位）的積極配合下，圓滿完成了20xx年度的內(nèi)部審計工作。
一、領(lǐng)導(dǎo)重視，制度健全。
建立內(nèi)審機(jī)構(gòu)是保證內(nèi)審工作的前提，近年來，我公司內(nèi)審工作得到了進(jìn)一步強(qiáng)化，建立了由一把手直接領(lǐng)導(dǎo)下的審計監(jiān)督體系。負(fù)責(zé)監(jiān)督、審查和評價企業(yè)經(jīng)營活動及內(nèi)部控制的適當(dāng)性、合法性和有效性，促進(jìn)組織目標(biāo)的實現(xiàn)。對本集團(tuán)公司的財務(wù)管理、工程項目管理、原材料管理及有關(guān)制度的落實與可行性等方面進(jìn)行審計監(jiān)督。為了開展有效監(jiān)督，依據(jù)相關(guān)法規(guī)、規(guī)定制定了審計工作制度、各崗位人員工作標(biāo)準(zhǔn)，明確了工作內(nèi)容與要求，責(zé)任和權(quán)限。由于領(lǐng)導(dǎo)重視、制度健全，使我公司內(nèi)審工作處在一個良好的運作狀態(tài)，保證了各項工作的開展。
二、完善程序，落實職責(zé)。
公司對有關(guān)的管理制度、辦法進(jìn)行了不斷的修訂和完善，在經(jīng)濟(jì)合同、工程支出等必審項目的管理制度中增加了審計監(jiān)督關(guān)口，把審計監(jiān)督作為一個必不可少的環(huán)節(jié)和控制點，納入到有關(guān)工作的管理和控制過程之中，從根本上解決了審計監(jiān)督的切入點問題。目前，有關(guān)招投標(biāo)、合同簽定、工程預(yù)決算等工作，全部實行了事前、事中和事后相結(jié)合的審計方式。從制度上推動了事前、事中審計的開展，有效的提高了審計作用的'發(fā)揮。
三、加強(qiáng)培訓(xùn)，提高水平。
根據(jù)內(nèi)部審計知識面不斷拓展的形勢要求，我們加大了審計人員后續(xù)教育的力度。每年組織內(nèi)審人員參加省內(nèi)審協(xié)會組織的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計和內(nèi)部審計法規(guī)及《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》培訓(xùn)班，并定期參加供電系統(tǒng)內(nèi)召開專題座談會，組織審計人員走出去向兄弟單位學(xué)習(xí)交流，通過不斷交流，開闊視野，共同切磋審計技術(shù)，探討解決問題的方法，達(dá)到相互促進(jìn)，共同提高。
四、突出重點，整改落實。
在去年10月，由集團(tuán)內(nèi)審機(jī)構(gòu)對集團(tuán)內(nèi)的年度財務(wù)預(yù)算、內(nèi)部往來、財務(wù)決算、原材料倉儲管理及其管理制度等執(zhí)行情況，結(jié)合外部審計報告、有關(guān)法律、法規(guī)和集團(tuán)規(guī)章制度的規(guī)定，開展了內(nèi)部審計工作。通過內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)集團(tuán)今年主要解決了：對管道安裝公司111個歷史遺留項目的整理；根據(jù)“固定資產(chǎn)管理辦法”通過近一年的現(xiàn)場復(fù)核登記，實物、賬冊、卡片整理，已完成集團(tuán)固定資產(chǎn)管理工作，基本實現(xiàn)“賬、卡、物”的動態(tài)一致；規(guī)范了內(nèi)部往來賬的管理；加強(qiáng)了限額以下采購項目的管理，增訂了“零星工程管理辦法”，同時為進(jìn)一步落實招投標(biāo)工作中的三權(quán)分離加強(qiáng)標(biāo)后的管理，新制定集團(tuán)公司“招投標(biāo)標(biāo)后管理實施細(xì)則”等。
五、今后工作打算
重視審計成果的運用，把深化審計成果運用作為新形勢下審計辦的一項重要責(zé)任，為領(lǐng)導(dǎo)決策切實履行起參謀、保障的作用。在審計工作實施過程和審計結(jié)果的綜合分析中，運用內(nèi)控制度審計理論，堅持把加強(qiáng)對審計情況的綜合分析研究與信息反饋作為管理與決策的切入點，從不同側(cè)面、不同角度對審計情況進(jìn)行綜合分析研究，及時發(fā)現(xiàn)和反映經(jīng)營活動中帶有普遍性、典型性、傾向性和苗頭性的問題，注意發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)和存在問題，從制度和機(jī)制上提出解決問題的意見和建議，使審計結(jié)論和審計成果得到充分運用。
審計工作總結(jié) 篇5
一、20xx年工作完成情況
一是積極開展分公司運營審計項目，有效督促和完善內(nèi)部控制，提升管理，解決問題，降低公司運營風(fēng)險。分別完成了客戶資料調(diào)閱管理審計、終端補(bǔ)貼效益審計、BOSS系統(tǒng)賬號管理審計、教師節(jié)中秋節(jié)兩節(jié)促銷活動審計等專項審計。針對項目審計中發(fā)現(xiàn)的問題提出管理建議，促進(jìn)公司建立健全管理制度、完善流程，進(jìn)一步提高管理效率和效果。
二是及時進(jìn)行分公司自審（10萬以下）工程建設(shè)項目審計，查弊防漏，有效規(guī)范零星建設(shè)項目的管理和結(jié)算。分別完成營業(yè)廳報警設(shè)備安裝、甘谷六峰營業(yè)廳裝修、自助繳費機(jī)雨篷安裝等22個零星工程審計項目，總計審減5萬余元，為公司在零星建設(shè)項目中的規(guī)范管理和節(jié)約資金起到了一定的推動作用。
三是積極配合省公司審計項目，上下聯(lián)動，高效審計。分別配合開展了總經(jīng)理離任審計、渠道酬金審計、SOx內(nèi)控測試、工程項目審計等省公司審計項目，充分確保了省公司審計項目在分公司現(xiàn)場審計的順利實施和有效完成。
四是充分響應(yīng)省公司審計雙重管理方式，積極參與省公司人員抽調(diào)。分公司審計人員參與人員抽調(diào)歷時兩月，順利參與完成了全省工程余料審計項目。
二、2021年工作安排
今年，分公司審計嚴(yán)格按省公司審計集中化管理的要求和指導(dǎo)，以服務(wù)發(fā)展、風(fēng)險防控、效益評價、提升審計價值為目標(biāo)，充分利用審計工作跨部門的工作范圍和優(yōu)勢，切實發(fā)揮內(nèi)部審計的“監(jiān)督、評價、服務(wù)”三大職能，努力成為公司控制風(fēng)險、提升管理、解決問題、健康高效、科學(xué)發(fā)展的助力部門。
一是按照省公司內(nèi)部審計集中化管理的要求，積極參與省公司審計部人員抽調(diào)和配合省公司審計工作，嚴(yán)格按照省公司審計部統(tǒng)一安排開展工作。
二是積極開展權(quán)限范圍內(nèi)的分公司自審項目。在財務(wù)審計、重點領(lǐng)域?qū)徲�、審計跟進(jìn)中強(qiáng)化風(fēng)險防控，履行好審計的監(jiān)督職能；在運營審計、效益審計、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、工程審計、審計調(diào)查中，強(qiáng)調(diào)管理的規(guī)范性、真實性、全面性，履行好審計的評價職能；關(guān)注基礎(chǔ)管理的健全性和資源配置效率，揭示風(fēng)險、發(fā)現(xiàn)亮點，彰顯審計服務(wù)職能。
�。ㄒ唬﹥�(nèi)控審計
在SOx測試中，將關(guān)鍵控制點融入到其他審計工作當(dāng)中，增強(qiáng)測試工作的針對性和隨機(jī)性，促進(jìn)內(nèi)控遵循工作的`常態(tài)化；開展內(nèi)部審計年度風(fēng)險評估工作，全面評價和審視公司風(fēng)險管控狀況，持續(xù)強(qiáng)化以風(fēng)險為導(dǎo)向的內(nèi)部審計管理。
�。ǘ┻\營審計
20xx年要圍繞公司運營發(fā)展方向，有針對性地開展運營審計項目，使內(nèi)審工作方向與公司工作重點更加貼近，提高內(nèi)審工作的效能。加強(qiáng)與業(yè)務(wù)管理部門的溝通與互動，根據(jù)需求為其量身定制審計項目。提煉新型審計方法，調(diào)動一切可以利用的資源，促進(jìn)組織內(nèi)部的“自我控制”。同時，提升審計項目的時效性，為公司及時準(zhǔn)確判斷決策提供支撐服務(wù)。
�。ㄈ┖罄m(xù)審計
為進(jìn)一步強(qiáng)化閉環(huán)管理機(jī)制，加強(qiáng)和督促對過往審計發(fā)現(xiàn)問題的整改跟進(jìn)工作，將通過后續(xù)審計，強(qiáng)化審計監(jiān)督，促進(jìn)審計發(fā)現(xiàn)問題得到徹底、有效整改，避免問題重復(fù)出現(xiàn)，進(jìn)一步促進(jìn)審計成果向管理成果轉(zhuǎn)化，有效防范企業(yè)運營風(fēng)險，改善內(nèi)部控制。
審計工作總結(jié) 篇6
上半年，我鎮(zhèn)審計辦在黨政委政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在審計局的關(guān)心下，在相關(guān)部門的配合支持下，扎實開展內(nèi)審日常工作，堅持求真務(wù)實、客觀公正的原則。充分發(fā)揮內(nèi)審監(jiān)督、服務(wù)職能，為維護(hù)我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)秩序，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，加強(qiáng)財務(wù)管理起到了積極作用。上半年，我審計辦完成審計項目31只：工程審計30只，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計1只。上半年日常工作具體有以下方面：
1、堅持原則，嚴(yán)格把好審計關(guān)
良好的思想素質(zhì)是做好內(nèi)審日常工作的根本保證。我審計辦日常工作人員平時嚴(yán)格要求自己，堅持自身形象。為政府把好大門是對我們內(nèi)審日常工作很形象的'比喻，這既體現(xiàn)了內(nèi)審日常工作的重要性，更體現(xiàn)了內(nèi)審責(zé)任的重大。在日常工作中，我們既要頂?shù)米「鞣N壓力干擾，又要經(jīng)得起各種利誘，這既是對集體負(fù)責(zé)，也是對自己負(fù)責(zé)。
2、加強(qiáng)審計業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，夯實審計基礎(chǔ)
今年上半年度，我內(nèi)審人員參加了省內(nèi)審協(xié)會組織的全省內(nèi)審人員學(xué)習(xí)，在鎮(zhèn)江進(jìn)行了封閉式業(yè)務(wù)培訓(xùn)3天，通過這次學(xué)習(xí)，很好地提升了自己對內(nèi)審日常工作的認(rèn)識，看到了自身日常工作的不足之處，為今后內(nèi)審日常工作的開展提供了有力支撐。
3、堅持深入一線，積極做好內(nèi)審日常工作
我鎮(zhèn)審計辦克服人手少，力量單薄，平時堅持對工程實施跟蹤審計，做好對工程量的記錄、簽證，特別是對一些隱蔽性工程都做到及時記錄。對工程實施的情況、施工程序、材料情況做到心中有數(shù)，對工程基本上做到了全方位、全過程監(jiān)控。同時，我審計辦也對聘請的審計公司進(jìn)行有效的管理，輪流由三家以上的審計單位對我鎮(zhèn)工程進(jìn)行審計，基本做到客觀公正。
4、積極配合做好鎮(zhèn)級招投標(biāo)日常工作
今年我鎮(zhèn)根據(jù)上級要求以及我鎮(zhèn)實際情況，成立了招投標(biāo)辦公室。作為招投標(biāo)辦成員之一，我盡心盡力配合做好我鎮(zhèn)的招投標(biāo)辦日常工作，自今年5月份以來，我們已與相關(guān)建設(shè)部門配合，成功組織了5只工程項目的公開招標(biāo)，其中村級工程3只，鎮(zhèn)級工程2只。在此期間，我們也傾注了大量的精力，頂住了許多壓力與干擾，保證了招投標(biāo)日常工作的順利推進(jìn)。
問題分析：
今年上半年我鎮(zhèn)審計辦根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)要求，盡自身努力做了一些事。但是，由于人手少，審計日常工作開展的力度不夠，離領(lǐng)導(dǎo)的期望還有距離。為此希望下半年能為我審計辦配足必要的人手，以便更好的開展內(nèi)審日常工作。
下半年的主要日常工作：
1、繼續(xù)加強(qiáng)對鎮(zhèn)屬單位的審計監(jiān)理。日常工作重點主要是對各單位的財政情況以及組織收入、支出執(zhí)行情況進(jìn)行檢查分析，發(fā)現(xiàn)問題，查找原因，給出意見以供領(lǐng)導(dǎo)參考。
2、繼續(xù)加強(qiáng)對政府工程項目的跟蹤審計。一是要繼續(xù)做好每個工程項目的審計，協(xié)調(diào)好相關(guān)部門，實行監(jiān)督與服務(wù)并舉的審計方式。二是繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行市價原則，現(xiàn)場實地測量，積極維護(hù)集體利益。
3、繼續(xù)做好審計整改、回訪日常工作。對審計中發(fā)現(xiàn)的問題和整改建議要及時通知到被審單位。加強(qiáng)監(jiān)督力度，確保審計意見落到實處，務(wù)求取得審計實效。
4、繼續(xù)配合做好招投標(biāo)日常工作。嚴(yán)格堅持原則，按照相關(guān)規(guī)定扎扎實實地開展招投標(biāo)日常工作。
5、完成黨委和政府安排的審計任務(wù)以及中心日常工作。
審計工作總結(jié) 篇7
“兩評一樹”活動開展以來，按照市委《關(guān)于在市直和縣區(qū)直部門單位開展“兩評一樹”活動的指導(dǎo)意見》和《市審計局開展“兩評一樹”活動實施方案》要求，認(rèn)真學(xué)習(xí)了市和局有關(guān)文件、領(lǐng)導(dǎo)講話精神，按照“向群眾匯報、請群眾評判、讓群眾滿意”的總體要求，在廣泛開展談心征求群眾意見的基礎(chǔ)上，對照今年來的工作、作風(fēng)情況，進(jìn)行了深刻地反思，認(rèn)真查擺了自身問題，明確了今后努力方向。
一、工作情況
半年來，團(tuán)結(jié)帶領(lǐng)審計執(zhí)行科室人員，按照要求及時送達(dá)28個市直部門（單位）和2個縣（區(qū)）直部門審計結(jié)論性法律文書55份，涉及審計項目31個，其中：預(yù)算執(zhí)行審計項目17個，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目14個，送達(dá)率100%。截至目前，已有27個部門（單位）按照審計執(zhí)行期限和要求書面上報執(zhí)行結(jié)果情況，執(zhí)行率100%，另有4個審計項目未到執(zhí)行期限，正在執(zhí)行過程中。
實際執(zhí)行工作中做到了：一是嚴(yán)格程序，規(guī)范辦理。在送達(dá)審計結(jié)論性法律文書的同時，積極做好溝通協(xié)調(diào)，凡遇到被審計單位出現(xiàn)難以理解的事項，及時予以解答，并就如何做好整改落實的問題向被審計單位提出具體的執(zhí)行意見建議，有力地促進(jìn)了審計整改工作任務(wù)的落實。二是加大執(zhí)行力度，注重整改實效。采取定期督查、跟蹤落實、限期整改等多種有效措施，切實抓好審計發(fā)現(xiàn)問題的整改和審計決定的落實，維護(hù)了審計執(zhí)法的嚴(yán)肅性和權(quán)威性，進(jìn)一步提高了審計的公信力和執(zhí)行力。
二、作風(fēng)情況
在審計執(zhí)行過程中，始終做到堅持原則，秉公執(zhí)法，嚴(yán)格程序，規(guī)范辦理，在任何時刻都保持與被審計執(zhí)行單位的正常工作接觸，沒有違反審計“八不準(zhǔn)”紀(jì)律和廉潔自律各項規(guī)定的情況，切實維護(hù)了為民、務(wù)實、清廉的良好審計形象。堅持民主集中制原則，自覺維護(hù)黨組權(quán)威和班子團(tuán)結(jié)。
嚴(yán)格遵守“集體領(lǐng)導(dǎo)、民主集中、個別醞釀、會議決定”的議事決策制度，自覺維護(hù)局黨組的權(quán)威，對黨組集體決定事項認(rèn)真抓好貫徹落實，做到有令則行，有禁則止，保證政令暢通。增強(qiáng)全局觀念，自覺維護(hù)班子形象，擺正位置，當(dāng)好助手，工作中做到到位不越位、獻(xiàn)策不決策、補(bǔ)臺不拆臺。加強(qiáng)團(tuán)結(jié)，堅持同志間丑話講在當(dāng)面，好話講在背后，做到嚴(yán)以律己，寬以待人，努力營造同心同德、和衷共濟(jì)的良好局面。
三、存在的.不足
1、思想認(rèn)識不高。體現(xiàn)在對全市加快經(jīng)濟(jì)方式轉(zhuǎn)變、開展“創(chuàng)先爭優(yōu)”活動的認(rèn)識還不到位，在思想上與實施“黃藍(lán)”兩大國家戰(zhàn)略要求還有一定的差距。
2、創(chuàng)新意識不強(qiáng)。體現(xiàn)在工作中沒有從創(chuàng)先爭優(yōu)的標(biāo)準(zhǔn)上去把握，思想上還沒有真正統(tǒng)一到全市改革發(fā)展大局上來，工作的前瞻性、創(chuàng)新性不強(qiáng)，在思想上服務(wù)大局的觀念樹得還不牢。
3、作風(fēng)不夠扎實。體現(xiàn)在深入基層、科室少，與審計一線的同志們溝通交流少，批評與自我批評做得不夠。創(chuàng)先爭優(yōu)的進(jìn)取意識不強(qiáng)，工作安排多，督促檢查少，工作抓細(xì)、抓實、抓具體的實干精神不強(qiáng)。
4、廉潔自律要求不嚴(yán)。體現(xiàn)在加強(qiáng)黨性修養(yǎng)的境界還不高，艱苦奮斗的優(yōu)良傳統(tǒng)有所淡化，在思想上還存在講待遇、比條件的想法，存在著行事辦事時標(biāo)準(zhǔn)只向好的攀、不向低的看現(xiàn)象，廉潔意識不夠強(qiáng)。
審計工作總結(jié) 篇8
一、做好審計工作
xx年審計部分別對xxx企業(yè)進(jìn)行了綜合審計、任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、專項審計等，根據(jù)審計稽核工作的需要對x家子公司進(jìn)行了延伸審計，出具內(nèi)部審計報告x份，專項審計報告x份、經(jīng)營者任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計x份，根據(jù)審計在發(fā)現(xiàn)的問題，提出審計意見和建議x條。為了達(dá)到審計效果，審計部對被審計企業(yè)整改過程進(jìn)行監(jiān)督指導(dǎo)，適時進(jìn)行后續(xù)審計，各企業(yè)認(rèn)真對待，確保審計發(fā)現(xiàn)的問題全部整改到位，取得了一定的成效。通過審計稽核促進(jìn)行企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營，有效防范和化解風(fēng)險，為加強(qiáng)集團(tuán)成員企業(yè)經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟(jì)效益，起到了有效的促進(jìn)作用。
（一）正常經(jīng)營企業(yè)的內(nèi)部審計工作
一年來我們先后對xx企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況，在充分進(jìn)行審前調(diào)查的基礎(chǔ)上，擬定不同的審計稽核工作方案，并根據(jù)審計工作需要對其相關(guān)的子公司進(jìn)行了延伸審計，以全方面了解企業(yè)的財務(wù)狀況、經(jīng)營情況、利用各項政策、機(jī)制創(chuàng)新、內(nèi)部控制以及預(yù)算執(zhí)行情況等。針對審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題，及時與企業(yè)溝通，分別出具了審計報告和審計意見書x份，提出審計建議x條。審計部根據(jù)審計意見書的要求及時督促被審計企業(yè)整改，適時進(jìn)行后續(xù)審計，各企業(yè)認(rèn)真對待，確保審計發(fā)現(xiàn)的問題全部整改到位，取得了一定的`成效。
�。ㄈ┙�(jīng)營者離任進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作
根據(jù)xxx及，對x經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計。根據(jù)企業(yè)的不同情況，經(jīng)過審前調(diào)查，制定審計方案及現(xiàn)場審計等程序。出具了x份，任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告，根據(jù)審計過程的發(fā)現(xiàn)結(jié)合企業(yè)的實際情況提出審計意見x條。
�。ㄋ模⿲ｍ棇徲嫻ぷ�
為了解專項資金的使用情況，對x內(nèi)部審計，分別對其資金來源、發(fā)放過程、合同鑒定、執(zhí)行過程、工程驗收等情況進(jìn)行了專項審計，提出審計建議x條。
（五）抓好審計整改工作
根據(jù)今年所開展的內(nèi)部審計提出的審計意見，要求被審計企業(yè)在規(guī)定的時間內(nèi)上報審計整改情況，繼續(xù)跟蹤、督促審計意見的整改，部門及時安排人員對整改情況進(jìn)行后續(xù)審計，從后續(xù)審計情況來看，各企業(yè)對審計整改工作較為重視，根據(jù)審計意見從相關(guān)方面加強(qiáng)了管理。
二、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作
�。ㄒ唬┍M職調(diào)查工作
根據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)安排，主持x公司盡職調(diào)查工作，通過各方面的了解、調(diào)查及實地考察，全面了解企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況和資產(chǎn)情況，分別整理編寫了盡職調(diào)查報告。為集團(tuán)在并購過程的決策提供參考。
（三）配合相關(guān)工作
三、其他工作
�。ㄒ唬﹨⒓痈飨嚓P(guān)部門組織的活動
組織內(nèi)審人員參加網(wǎng)絡(luò)后續(xù)教育學(xué)習(xí)，使得專業(yè)知識及時得到更新，通過不斷學(xué)習(xí)，提高了專業(yè)素養(yǎng)和業(yè)務(wù)水平。
�。ǘ┢渌嚓P(guān)工作
審計工作總結(jié) 篇9
xx年，在省審計廳、市委市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，xx市審計局認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大、十九屆xx中、xx中會議精神和中央審計委員會第一次會議精神，堅持以黨建為統(tǒng)領(lǐng)，依法履行審計監(jiān)督職責(zé)，充分發(fā)揮監(jiān)督保障作用。在積極做好審計整改工作方面，繼續(xù)加大審計整改力度，促進(jìn)問題有效解決，現(xiàn)將xx年審計整改工作總結(jié)如下，請予以指導(dǎo)。
一、xx市審計整改制度建設(shè)情況
1.市委市政府出臺有關(guān)加強(qiáng)審計整改工作的規(guī)范性文件。xx年1月，xx市市委市政府專門以兩辦文件出臺了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)審計整改工作的意見》，明確了審計整改的責(zé)任主體、工作機(jī)制等，為加強(qiáng)審計整改提供了“尚方寶劍”，對重要審計項目的整改，及時提請列入市政府重點督察事項，聯(lián)合有關(guān)部門進(jìn)行督導(dǎo)，形成整改合力。
2.市局出臺有關(guān)加強(qiáng)審計整改工作的制度性文件。xx年12月，xx市審計局出臺了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)審計整改督導(dǎo)工作意見》，分業(yè)務(wù)科室、管理督查科室和市局機(jī)關(guān)層次建立了跟蹤督導(dǎo)機(jī)制，并把跟蹤督導(dǎo)情況納入年度目標(biāo)考核內(nèi)容，切實加強(qiáng)、規(guī)范審計整改工作。
二、審計整改工作完成情況
1. xx年市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改情況很好。主要包括：市級預(yù)算執(zhí)行方面，存在預(yù)算實際執(zhí)行率較低、個別預(yù)算單位法律顧問費擠占其他經(jīng)費等問題;重點財稅收入方面，存在稅收占比較低、綜合治稅信息不完整等問題;“三大攻堅戰(zhàn)”方面，存在地方政府違規(guī)舉債、違規(guī)享受扶貧政策等問題;民生項目方面，存在部分基礎(chǔ)教育項目未按時完成、保障性安居工程后續(xù)監(jiān)管不到位等問題;專項資金使用方面，存在涉企政府投資基金進(jìn)展慢等問題。在市人大及其常委會的監(jiān)督指導(dǎo)下，市政府高度重視，采取召開審計整改推進(jìn)會、制定整改方案、分解整改任務(wù)、出臺相關(guān)文件、逐項對照整改等措施，由市政府督查室牽頭組織市財政局、審計局等部門開展專項督查，加快整改進(jìn)度，推動整改落實。市直各相關(guān)部門和有關(guān)縣(市)區(qū)也都按照要求，積極推動整改。截至xx年底，審計查出的5大類39個問題，已整改37個，正在整改2個，基本全部整改到位。
2.政府性債務(wù)、扶貧、環(huán)保等專項審計查出問題“邊審邊改”效果非常好。市政府高度重視地方政府性債務(wù)問題，主要領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)第一時間做出批示，責(zé)成相關(guān)單位迅速安排、認(rèn)真整改落實，各縣(市)區(qū)和市直有關(guān)單位在審計過程中邊審邊改，已全部整改到位。對扶貧審計發(fā)現(xiàn)的問題，有關(guān)市直部門和縣(市)區(qū)立行立改，按照“邊審邊改”的方式已全部整改到位，整改率100%，促進(jìn)發(fā)放到位資金29.7萬元，收回結(jié)余資金68.04萬元，歸還原渠道資金3.5萬元，追回扶貧資金10.97萬元，移交當(dāng)?shù)丶o(jì)委監(jiān)察委立案查處問題12個。針對環(huán)保政策落實及環(huán)保資金審計發(fā)現(xiàn)的問題，有關(guān)市直部門和縣(市)區(qū)高度重視，已基本整改到位。整改工作促進(jìn)清理盤活閑置資金1958萬元，取消155戶不符合政策享受“雙替代”補(bǔ)貼對象資格，加快了農(nóng)村環(huán)境綜合整治項目進(jìn)度。
3.開展審計整改“回頭看”取得成效較大。針對近幾年未整改到位的問題，xx市審計局聯(lián)合市紀(jì)委、市委組織部開展了審計整改“回頭看”，共發(fā)放督導(dǎo)整改函107份、問題清單136份，整改到位問題676個，上繳財政資金3.02億元，撥付到位資金5.55億元，歸還原渠道資金4.49億元，調(diào)整處理4.22億元，建章立制176項，給予黨紀(jì)政紀(jì)處理69人。
三、審計整改工作主要做法
1.高度重視，壓實整改責(zé)任。市政府高度重視審計發(fā)現(xiàn)的問題，市長徐衣顯多次就此項工作做出重要批示，親自安排部署審計整改工作，認(rèn)真聽取匯報，研究整改措施，確保審計發(fā)現(xiàn)問題整改到位。市政府于10月16日召開整改工作專題推進(jìn)會，安排部署審計整改工作，印發(fā)了《關(guān)于做好xx年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計發(fā)現(xiàn)問題整改工作的通知》，并將審計發(fā)現(xiàn)問題進(jìn)一步分解細(xì)化，制作《整改事項清單》發(fā)給有關(guān)縣(市)區(qū)、市直有關(guān)部門，要求對照整改任務(wù)，逐條逐項落實整改責(zé)任，明確整改目標(biāo)，確保整改到位。12月26日，市政府常務(wù)會議聽取了審計整改情況匯報，市長徐衣顯再次強(qiáng)調(diào)，要提升認(rèn)識，提高審計整改的自覺性和主動性，認(rèn)真整改、如實報告;要深入整改，嚴(yán)格落實“一把手”負(fù)責(zé)制，尤其對未整改完成的事項，要明確時限、加快推進(jìn);要健全機(jī)制，舉一反三、由表及里、查找根源，通過健全完善規(guī)章制度、建立常態(tài)長效體制機(jī)制等措施，全面堵塞制度漏洞，進(jìn)一步推進(jìn)工作、促進(jìn)發(fā)展。同時，為建立健全審計整改工作機(jī)制，進(jìn)一步提高審計整改工作質(zhì)量，市政府建立了由常務(wù)副市長任召集人的審計整改聯(lián)席會議制度，聯(lián)席會議辦公室組織市審計局、財政局、政府督查室逐一核實問題，逐項跟蹤督辦，擴(kuò)大整改成效。
2.注重實效，提升整改效果。在整改過程中，各相關(guān)單位和縣(市)區(qū)加大整改力度，注重整改實效。如針對應(yīng)收未收土地收入、應(yīng)征未征各項稅款和滯納金等問題，堅持立行立改、督促整改，已上繳各類款項5.5億元。針對守法意識不強(qiáng)、規(guī)則意識缺失等問題，組織相關(guān)工作人員進(jìn)行培訓(xùn)，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，建立健全各項財務(wù)管理制度20余項。針對補(bǔ)助資金支付不到位、配套資金撥付不及時等問題，責(zé)成相關(guān)單位采取有效措施，認(rèn)真調(diào)查研究，拿出切實可行的解決辦法，支付到位資金2300萬元。孟州市對自籌資金未到位、違規(guī)撥付獎補(bǔ)資金、提前支付工程款、虛列支出、將扶貧資金用于辦公經(jīng)費等相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行了問責(zé)，并收回了有關(guān)違規(guī)資金。沁陽市對未收取履約保證金的責(zé)任人進(jìn)行了問責(zé)。沁陽市、孟州市分別出臺了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)扶貧資金管理的通知》，對村主要負(fù)責(zé)人和會計進(jìn)行了業(yè)務(wù)培訓(xùn)，規(guī)范了報賬程序;出臺了《關(guān)于進(jìn)一步做好扶貧項目管理的'意見》，進(jìn)一步做好建章立制工作。
3.嚴(yán)肅追責(zé)，規(guī)范行政行為。針對“三大攻堅戰(zhàn)”審計查出問題，市審計局向相關(guān)縣(市)區(qū)和市直單位移送了違紀(jì)問題線索83個，94名責(zé)任人分別受到了黨內(nèi)警告、誡勉談話等處理。如孟州、沁陽兩市對審計組移送當(dāng)?shù)丶o(jì)委監(jiān)察委處理的問題高度重視，分別召開會議安排部署追責(zé)問責(zé)工作，成立專案組，專職辦理扶貧領(lǐng)域?qū)徲嫲l(fā)現(xiàn)問題的問責(zé)工作，共有87人受到了追責(zé)問責(zé)，其中黨內(nèi)警告4人、誡勉談話83人，嚴(yán)肅了黨紀(jì)黨規(guī)和扶貧紀(jì)律、財經(jīng)紀(jì)律。為真正起到警示作用，兩市還專門印發(fā)通報，在全市范圍內(nèi)通報了審計發(fā)現(xiàn)的扶貧領(lǐng)域違紀(jì)問題紀(jì)律處分情況，要求引以為戒、嚴(yán)守法紀(jì)，認(rèn)真做好脫貧攻堅工作。
四、審計整改工作存在問題和意見建議
xx年，xx市人大、政府和市局均對審計查出問題高度重視，主要領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)分別作出批示要求相關(guān)縣(市)區(qū)、單位和部門和相關(guān)認(rèn)真整改審計反映問題，認(rèn)真抓好整改落實，取得了一定成效。但我們也清醒地認(rèn)識到，一是整改工作還存在一些不足，個別問題尚未完全整改到位，與領(lǐng)導(dǎo)和人民的期望、要求相比，還有一定差距;二是市縣審計機(jī)關(guān)還沒有建立專門的審計整改督察部門，也沒有專門負(fù)責(zé)審計整改落實的工作人員，嚴(yán)重影響了審計整改工作的有效開展。
下一步，一是將持續(xù)加大整改力度，細(xì)化整改責(zé)任，強(qiáng)化整改措施，完善整改機(jī)制，并將未整改完成的問題列為市政府重點督查事項，跟蹤督導(dǎo)，確保全面、徹底完成審計整改任務(wù);二是圍繞審計機(jī)關(guān)是政治機(jī)關(guān)、黨的工作部門、監(jiān)督機(jī)關(guān)、宏觀管理部門的新定位，趁行政機(jī)構(gòu)改革之機(jī)，爭取設(shè)立專職審計整改督察科室，配備專門工作人員，加強(qiáng)審計整改工作力量，進(jìn)一步規(guī)范、完善審計整改落實工作。
審計工作總結(jié) 篇10
近日，xx省昌江縣召開20xx年度第一次經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作聯(lián)席會議，總結(jié)20xx—20xx年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作，研究部署20xx年工作任務(wù)�？h政府主要領(lǐng)導(dǎo)，縣紀(jì)委、組織部、監(jiān)察局、人社局、審計局、國資委等縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作聯(lián)席會議領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位主要負(fù)責(zé)人出席會議。
20xx—20xx年度該縣共開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目xx個，發(fā)現(xiàn)問題100個，提出審計建議56條。所發(fā)現(xiàn)的問題普遍存在財務(wù)管理不規(guī)范、公務(wù)支出不規(guī)范、固定資產(chǎn)管理不規(guī)范、往來款項清理不及時、部分項目資金預(yù)算執(zhí)行率低、基礎(chǔ)建設(shè)程序執(zhí)行不到位等六個較為突出的共性特點。
針對所發(fā)現(xiàn)的問題，會議要求，縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作聯(lián)席會議辦公室要加強(qiáng)對被審計單位整改過程中的指導(dǎo)，幫助被審計單位明確問題痛點，糾正根源偏差，精準(zhǔn)預(yù)防、把控風(fēng)險，從以下4方面積極抓好審計整改。
一是嚴(yán)格依照法律法規(guī)履行職責(zé)，積極發(fā)揮審計體檢診斷功能，保護(hù)國家經(jīng)濟(jì)運行安全、促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部依法履職�？h財政局組織對會計進(jìn)行系統(tǒng)的培訓(xùn)，從財務(wù)審批關(guān)口開始，從財政委派會計著手，統(tǒng)一財務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范財務(wù)管理工作。
二是進(jìn)一步加強(qiáng)紀(jì)檢監(jiān)察、組織人事、審計、財政等部門的`協(xié)作配合，資源共享，關(guān)口前移，加強(qiáng)干部監(jiān)督管理，及時發(fā)揮警示作用，保護(hù)好干部的工作積極性。
三是把握審計重點，加大對黨政主要領(lǐng)導(dǎo)同步經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，尤其是加大對權(quán)力集中、掌握大量資金(資產(chǎn)、資源)的領(lǐng)導(dǎo)干部的審計力度;以任中審計為主，將離任審計與任期內(nèi)輪審有機(jī)結(jié)合起來，逐步實現(xiàn)有重點、有步驟、有深度、有成效的審計全覆蓋。進(jìn)一步提高經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作質(zhì)量，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部依法履職、規(guī)范用權(quán)、科學(xué)決策。
四是注重提升審計人員專業(yè)素質(zhì)，創(chuàng)新培養(yǎng)人才的渠道和方法，增強(qiáng)培訓(xùn)的針對性;拓寬審計人員視野，彌補(bǔ)相關(guān)領(lǐng)域?qū)I(yè)知識的不足，逐步完善知識結(jié)構(gòu)和人才隊伍建設(shè)，以適應(yīng)審計工作全覆蓋對審計人員的要求。
審計工作總結(jié) 篇11
為推動審計查出問題整改落實，促進(jìn)審計成果運用，xx縣審計局多措并舉積極推進(jìn)審計整改工作，提升審計整改工作成效，切實做好審計工作“后半篇文章”，更好發(fā)揮審計“治已病、防未病”作用，有效維護(hù)審計監(jiān)督的權(quán)威性和嚴(yán)肅性。
一是建立健全整改責(zé)任制。審計整改要實行一把手負(fù)責(zé)制度，將審計檢查發(fā)現(xiàn)問題的整改工作列入單位年度重點工作之中，做到審計整改有人抓、有人管、有人重視;建立審計整改問題臺賬，建立責(zé)任追究機(jī)制，促進(jìn)審計整改落實到位;重點注意審計建議并盡可能采納，阻塞風(fēng)險漏洞，防止問題再次發(fā)生。
二是強(qiáng)化整改過程管控。審計部門將各類審計檢查發(fā)現(xiàn)的問題建立審計問題事項庫，明確各項問題的整改措施、計劃完成時間，直接責(zé)任人及督導(dǎo)領(lǐng)導(dǎo)等信息。對審計發(fā)現(xiàn)的問題，要緊盯不放，督促整改，做到事事有回音、件件有落實，力爭審計問題整改率達(dá)到100%。
三是加強(qiáng)部門整改聯(lián)動。充分發(fā)揮審計部與紀(jì)檢監(jiān)察部等部門的協(xié)同作用，強(qiáng)化職能部門職責(zé)，借助相關(guān)管理部門的'力量，合力督促審計問題整改;與此同時，建立健全與干部、紀(jì)檢部門的信息共享聯(lián)動機(jī)制，加強(qiáng)溝通與聯(lián)系，確保審計整改各環(huán)節(jié)緊密銜接。
四是做好審計宣傳工作。定期開展審計宣傳活動，將單位審計過程中發(fā)現(xiàn)的典型性、普遍性、傾向性問題進(jìn)行深入剖析，以案例的形式予以呈現(xiàn)，精準(zhǔn)解讀國家層面、單位層面的相關(guān)政策法規(guī)，強(qiáng)化單位內(nèi)部員工，包括領(lǐng)導(dǎo)干部和基層員工對審計工作的認(rèn)識，從思想上解決審計整改困惑，促使其從“要我改”向“我要改”的轉(zhuǎn)變。
審計工作總結(jié) 篇12
為促進(jìn)審計查出問題的整改落實，年初以來，xx省xx市審計局堅持“持續(xù)跟蹤、嚴(yán)格督促、實事求是、區(qū)別對待”的原則，將整改落實作為重要工作持續(xù)來抓。依據(jù)市政府《關(guān)于落實完善審計制度若干問題的`意見》和《xx市審計局審計結(jié)論跟蹤落實辦法》，通過七項舉措全力抓好審計整改工作。
一是限期整改，及時反饋。要求被審計單位在3個月內(nèi)將審計查出問題整改落實完畢，并將落實情況書面報送至審計機(jī)關(guān)。
二是加強(qiáng)回訪，存檔留存。由各審計組負(fù)責(zé)根據(jù)整改落實期限進(jìn)行回訪，收集第一手整改資料，將整改資料存入審計檔案永久保存。
三是定期匯總，督促落實。采取整改“回頭看”的方式，按季度跟蹤匯總整改落實情況，并將本次審計整改情況作為下次審計重點事項持續(xù)關(guān)注。
四是強(qiáng)化監(jiān)督，加強(qiáng)內(nèi)控。執(zhí)行一把手負(fù)總責(zé)、分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、專門科室抽查、其他科室實施的'監(jiān)督制度，每年兩次對審計結(jié)論落實情況進(jìn)行實地檢查。
五是完善機(jī)制，及時上報。不斷完善向市人大常委會報告審計查出突出問題整改情況機(jī)制，并向其報告審計整改工作進(jìn)展情況;及時向市委、市政府上報審計預(yù)警信息。
六是區(qū)別對待，加強(qiáng)問責(zé)。對主觀故意不進(jìn)行整改或整改不力、屢審屢犯的，提出約談問責(zé)建議，由督查部門嚴(yán)格追責(zé)問責(zé);對歷史遺留問題等客觀原因未整改的，要求被審計單位說明情況并提交詳實的整改方案;對審計發(fā)現(xiàn)存在問題的單位和個人，視不同情況移送有關(guān)部門處理。
七是明確責(zé)任主體，公開整改結(jié)果。根據(jù)市政府《關(guān)于落實完善審計制度若干問題的意見》，明確了被審計單位為審計整改工作的責(zé)任主體，負(fù)責(zé)依法依規(guī)公告整改結(jié)果，接受社會監(jiān)督。
審計工作總結(jié) 篇13
xx年上半年，我局在區(qū)委、區(qū)政府和市審計局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅持以“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實區(qū)委六屆三次全委會精神，緊緊圍繞為全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的工作思路，嚴(yán)格履行審計署“依法審計、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的二十字工作方針，本著“全面審計、突出重點”的原則，扎實有效的在全區(qū)開展審計執(zhí)法工作，現(xiàn)就上半年主要工作完成情況及下半年工作安排如下：
一、上半年工作完成情況
xx年上半年，全局共開展審計項目7項，完成審計項目7項，完成全年工作目標(biāo)任務(wù)的70%，其中：財政預(yù)算執(zhí)行審計及預(yù)算執(zhí)行單位審計2項，專項資金審計2項，領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計2項，財務(wù)收支審計1項。
�。ㄒ唬┮载斦䦟徲嫗橹攸c，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行審計
xx年本級審，我局以嚴(yán)格預(yù)算管理規(guī)范資金分配為重點，緊緊圍繞“揭露問題、規(guī)范管理、促進(jìn)改革”的總體思路，積極開展xx年區(qū)財政預(yù)算執(zhí)行情況審計，根據(jù)財政資金的分配走向，有重點地對區(qū)民政局xx年度預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計，同時對部分重點資金使用情況進(jìn)行了延伸審計，糾正了部分資金在使用過程中的'不規(guī)范行為，對部分單位帳戶資金沉淀過大現(xiàn)象，向政府部門提出了深入調(diào)查、區(qū)別對待、盤活資金、提高效益的審計建議。
�。ǘ┐罅﹂_展專項資金審計，努力規(guī)范資金使用行為
今年，我局緊緊圍繞政府工作中心，相繼完成了大堡子吧浪電灌站建設(shè)工程、區(qū)農(nóng)牧局xx年度設(shè)施農(nóng)業(yè)項目兩個農(nóng)業(yè)專項的審計。對審計中對發(fā)現(xiàn)的項目資金管理不規(guī)范問題進(jìn)行了糾正、處理，促進(jìn)了專項資金的.合理規(guī)范運行。
（三）認(rèn)真開展黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計
受區(qū)委組織部委托，完成了對原馬坊辦事處主任孫泰德同志任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、通過審計進(jìn)一步規(guī)范了辦事處財務(wù)，健全了內(nèi)部規(guī)章制度。對原朝陽辦事處主任王新民同志經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計賬務(wù)審計已結(jié)束，目前正在審計報告階段。
�。ㄋ模┳裾諈^(qū)政府的要求，完成了對區(qū)公證處的財務(wù)收支審計。對公證處截止今年3月底以前的財務(wù)收支狀況進(jìn)行了審計，并詳細(xì)核實了資產(chǎn)摸清了家底，認(rèn)真完成了區(qū)公證處上劃前的基礎(chǔ)工作。
�。ㄎ澹┘訌�(qiáng)部門間協(xié)調(diào)配合，認(rèn)真完成其他工作任務(wù)
今年1-5月，我局在積極審計的同時，元月份組織召開了紀(jì)檢、監(jiān)察、檢察、審計四部門聯(lián)席會議，3月組織召開了城北區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計聯(lián)席會議第四次會議，制定印發(fā)《城北區(qū)科級領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計暫行辦法》、《xx市城北區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目委托制度》、《城北區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計聯(lián)席會議工作制度》。積極配合區(qū)監(jiān)察局開展春季學(xué)校收費專項檢查、配合財政農(nóng)牧開展農(nóng)業(yè)項目檢查、積極參與政府采購工作，取得了較好的效果。
二、存在的問題及困難
目前我區(qū)審計工作面臨的主要困難是審計專業(yè)人員缺乏，審計力量嚴(yán)重不足。年度審計計劃確定后，實際執(zhí)行過程中，由于財政、農(nóng)牧等部門根據(jù)本部門工作需要，都有部分專項工程需要穿插審計來確保上級部門驗收，加之政府和上級業(yè)務(wù)部門臨時交辦的項目，從而給審計計劃的執(zhí)行帶來了一定難度。尤其是領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，在確保審計質(zhì)量的同時嚴(yán)格按照組織部門要求的時限完成難度很大，急需增加審計專業(yè)人員。
三、下一步工作計劃
今后，我們將在區(qū)委、區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹落實區(qū)第六次黨代會、區(qū)委六屆三次全體會議精神，按照“全面審計、突出重點”的原則，以促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展為目標(biāo)，進(jìn)一步解放思想，依法履行審計職責(zé)，努力完成以下工作：
（一）認(rèn)真完成區(qū)財政預(yù)算執(zhí)行審計及向區(qū)人大常委會的審計工作報告。
（二）完成區(qū)委組織部委托的對孔慶明、武勇、劉少君、三位同志的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作。
�。ㄈ┘哟髮徲嫴块T“人、法、技”建設(shè)力度，進(jìn)一步加強(qiáng)審計人員作風(fēng)建設(shè)和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)力度，努力提高審計機(jī)關(guān)綜合素質(zhì)。
�。ㄋ模┩瓿蓞^(qū)委、區(qū)政府交辦的臨時工作任務(wù)。
審計工作總結(jié) 篇14
一、實習(xí)目的
通過實習(xí)過程中對審計的相關(guān)軟件的使用，了解審計業(yè)務(wù)的主要流程，以及每個步驟需要的程序，以達(dá)到熟悉審計業(yè)務(wù)流程，并能進(jìn)行簡單的審計問題的處理。理論聯(lián)系實踐，對所學(xué)內(nèi)容融會貫通，為日后的工作打下一些基礎(chǔ)。
二、實習(xí)要求
要求能通過實習(xí)，對于軟件能較為熟練地運用，能系統(tǒng)地認(rèn)識到審計業(yè)務(wù)的嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鞒绦�。具體的實習(xí)要求如下列示：
熟悉軟件使用流程;
做好查賬前的準(zhǔn)備工作;
生成未審報表;
項目負(fù)責(zé)人進(jìn)行審計風(fēng)險評估;
項目負(fù)責(zé)人結(jié)合實質(zhì)性程序做人員分工;
審計人員根據(jù)初始底稿執(zhí)行程序進(jìn)行審計工作;
生成正式的工作底稿。
三、實習(xí)內(nèi)容
實習(xí)的內(nèi)容便是依據(jù)實習(xí)要求中的具體流程操作。我們首先是聽老師講述了軟件使用的相關(guān)流程，然后聽教學(xué)錄音文件對軟件的使用中會出現(xiàn)的問題有了了解。這些準(zhǔn)備工作完畢后，我們才開始實用軟件進(jìn)行簡單的業(yè)務(wù)處理。具體的操作內(nèi)容列示如下：
1、熟悉軟件使用流程
熟知軟件的使用流程是十分必要的。工欲善其事，必先利其器。流程中包括十個步驟左右，我們本次實習(xí)主要練習(xí)其中的六個步驟。因而實習(xí)中實際用到的流程如下：
做好查賬前的準(zhǔn)備工作→生成未審報表→項目負(fù)責(zé)人進(jìn)行審計風(fēng)險評估→項目負(fù)責(zé)人結(jié)合實質(zhì)性程序做人員分工→審計人員根據(jù)初始底稿執(zhí)行程序進(jìn)行審計工作→生成正式的工作底稿
2、做好查賬前的準(zhǔn)備工作
首先點擊【建立審計項目】按鈕，選擇需要登錄的被審單位賬套。然后按照流程圖所示，逐步進(jìn)行如下操作：
(1)設(shè)置查賬期間
在“查前準(zhǔn)備”主界面中點擊“設(shè)置查賬期間”按鈕
(2) 行業(yè)科目對照
在“查前準(zhǔn)備”主界面中點擊“行業(yè)科目對照”按鈕。具體操作如下：
選擇對照年度→選擇對應(yīng)的'行業(yè)→點擊“第1步、1級對照”→點擊“第二步 對照校驗”→選擇對照年度→點擊“點擊第二步對照校驗”→點擊“明細(xì)對照”
(3)數(shù)據(jù)準(zhǔn)備及測試
在“查前準(zhǔn)備”主界面中點擊“數(shù)據(jù)準(zhǔn)備及測試”按鈕。具體操作如下：
賬戶平衡校驗→損益類科目沖銷校驗→年度間科目結(jié)轉(zhuǎn)校驗→憑證校驗及紅字對沖檢查→歷年科目設(shè)置連續(xù)性校驗
至此，查賬前的準(zhǔn)備工作結(jié)束，開始進(jìn)行下一步——生成未審報表。
3、生成未審報表
在審計工作記錄的主界面中，單擊【工作底稿】上的【行業(yè)報表】，在報表生成及分析生成窗口中，生成未審報表。
4、項目負(fù)責(zé)人進(jìn)行審計風(fēng)險評估
在本階段主要包括兩個方面：風(fēng)險評估調(diào)查和編輯風(fēng)險評估底稿。具體操作如下所示：
(1) 風(fēng)險評估調(diào)查
在審計風(fēng)險評估階段，我們可以根據(jù)每個調(diào)查階段生成不同階段的審計風(fēng)險評估的調(diào)查底稿。在每個階段的底稿中我們只需要按照所需要到內(nèi)容填寫，或者選擇就可以了。
(2)編輯風(fēng)險評估底稿
首先第一步我們選取此次項目中所參與的人員以及他們各自負(fù)責(zé)的科目。點擊第二步來選擇每個科目我們執(zhí)行那些工作.在對每一個科目進(jìn)行完實質(zhì)性測試程序的選擇后只要執(zhí)行第三步，初始化底稿就會自動的過渡到審計工作記錄中。
5、項目負(fù)責(zé)人結(jié)合實質(zhì)性程序做人員分工
系統(tǒng)內(nèi)置的幾套工作底稿可以任意選擇，在生成工作底稿之前，最好先進(jìn)行抽憑，賬齡分析等。因為：底稿模板中是有取數(shù)公式的，如果不做好之前的準(zhǔn)備工作會取不到數(shù)。
(1)選擇人員及負(fù)責(zé)底稿
點擊確認(rèn)以后，繼續(xù)點擊“選擇人員及底稿”按鈕，進(jìn)行其他人員分工。
(2)選擇實質(zhì)性執(zhí)行程序
選擇某個科目底稿點擊“第二步，選擇執(zhí)行程序”，來進(jìn)行實質(zhì)性測試程序的選擇。
(3)批量生成各人員初始底稿
設(shè)置完實質(zhì)性測試程序后，點擊“第三步，生成初始化底稿”，這樣就批量生成了各人員的初始底稿，初始底稿生成在“審計工作記錄”中的”工作底稿”中。
6、審計人員根據(jù)初始底稿執(zhí)行程序進(jìn)行審計工作
審計工作總結(jié) 篇15
今年以來，財審科圍繞省廳、市局財務(wù)工作會議和縣局年度工作會議精神，突出保障有力、服務(wù)有為、管理有序、監(jiān)督有效的財務(wù)工作主線，緊扣全年工作目標(biāo)，奮力拼搏，較好的完成了各項既定的目標(biāo)任務(wù)。
一、上半年財審工作完成情況
(一)狠抓基礎(chǔ)建設(shè)，努力打造優(yōu)良的國土資源財會團(tuán)隊
強(qiáng)化崗位職責(zé)，增強(qiáng)工作的責(zé)任性。根據(jù)國土資源片警式監(jiān)管和精細(xì)化管理的要求，進(jìn)一步完善財會崗位職責(zé)，細(xì)化考核目標(biāo)。努力做到財務(wù)工作管理全覆蓋、責(zé)任全落實、過程全控制。
細(xì)化工作流程，增強(qiáng)工作的規(guī)范性。結(jié)合國土財務(wù)工作的特點，不斷地細(xì)化、完善工作流程，做到既方便對內(nèi)對外業(yè)務(wù)辦理，又更加明確職責(zé)。
加強(qiáng)制度建設(shè)，不斷完善國土資源財務(wù)管理制度體系。針對財務(wù)運行中的新情況，新問題，會同局監(jiān)察等部門共同分析財務(wù)收支執(zhí)行中存在的問題，研究探索進(jìn)一步加強(qiáng)管理的措施。上半年，出臺了《關(guān)于嚴(yán)明財經(jīng)紀(jì)律進(jìn)一步做好厲行節(jié)約工作的緊急通知》，對相關(guān)的財務(wù)管理工作提出了具體而明確的要求。
重視檔案建設(shè)，切實完成了國土?xí)嫏n案的整理歸檔工作。上半年聘請專人對會計中心移交回來的國土系統(tǒng)xx年以來的會計檔案資料，按照檔案升級的新要求，重新整理歸檔。既實現(xiàn)了國土?xí)嫏n案的規(guī)范化，又保證了國土?xí)嫏n案資料的完整延續(xù)。
積極爭先創(chuàng)優(yōu)，財務(wù)管理工作獲得省市縣相關(guān)好評。今年來，我局先后獲得xx年度全省國土系統(tǒng)財務(wù)管理先進(jìn)集體、xx-xx年度全縣會計統(tǒng)管工作先進(jìn)單位等榮譽(yù)。
(二)狠抓增收節(jié)支，努力保障國土事業(yè)發(fā)展對經(jīng)費的需求
強(qiáng)化預(yù)算約束，認(rèn)真執(zhí)行部門預(yù)算。今年1-月份，全系統(tǒng)實現(xiàn)非稅收入389萬元，完成年度任務(wù)的22%;全系統(tǒng)發(fā)生公用經(jīng)費支出157.06萬元，占年度支出指標(biāo)的41.2%(其中：國土局公用經(jīng)費支出96.76萬元，占年度指標(biāo)45.6%;國土所公用經(jīng)費支出44.3萬元，占年度指標(biāo)34.6%;儲備中心公用經(jīng)費支出16萬元，占年度指標(biāo)39%)。
積極爭取落實專項工作經(jīng)費。根據(jù)國土業(yè)務(wù)工作需要，積極協(xié)調(diào)落實專項經(jīng)費250萬元，確保了城鎮(zhèn)地價動態(tài)監(jiān)測與基準(zhǔn)地價更新、礦業(yè)權(quán)核查項目的如期實施和二調(diào)工作經(jīng)費的按時支付。
貫徹落實各級關(guān)于厲行節(jié)約的各項規(guī)定，對年度部門預(yù)算的各項指標(biāo)進(jìn)行進(jìn)一步的細(xì)化和分解，采取切實措施，努力壓減業(yè)務(wù)招待費、公務(wù)用水電費、車輛運行費，爭取較上年有較大減少。
(三)狠抓專項管理，努力實現(xiàn)國土專項資金的收支規(guī)范
切實加強(qiáng)土地復(fù)墾整理開發(fā)專項資金的管理。上半年，協(xié)調(diào)并配合審計單位完成了新店、馬塘土地整理項目的決算審計工作;實施了對曹埠、兵房、洋口省以上項目的竣工審計。 主動配合做好儲備專項融資工作，取得了階段性成果。今年上半年以來，面對政府土地儲備項目對資金需求的擴(kuò)大和金融信貸控管的不利因素，積極與相關(guān)金融機(jī)構(gòu)溝通協(xié)調(diào)，一方面積極籌措資金及時歸還到期貸款1.48億元，一方面積極爭取新批貸款，上半年已經(jīng)獲批貸款1.88億元。有力支持了退城進(jìn)區(qū)項目的順利推進(jìn)。
(四)加強(qiáng)內(nèi)審監(jiān)督，確保國土財務(wù)運行安全有序
全力做好審計署上海特派辦對我縣土地專項資金審計協(xié)調(diào)配合工作。國土局內(nèi)部各部門以及財政、審計等單位密切配合，整體聯(lián)動。財審科又是這次專項審計的.牽頭協(xié)調(diào)部門。一是深入細(xì)致的完成了土地出讓金和土地復(fù)墾整理開發(fā)資金的前期自查準(zhǔn)備工作。二是審計單位進(jìn)點后，認(rèn)真履行上下聯(lián)絡(luò)職責(zé)，及時傳遞信息，協(xié)調(diào)項目鎮(zhèn)按照專項審計的要求做好全面的配合工作。
完成年度資產(chǎn)年檢清查工作。摸清了全系統(tǒng)所有資產(chǎn)的分布現(xiàn)狀和使用保管情況，進(jìn)一步落實責(zé)任，從而真正確保國有資產(chǎn)的安全完整。積極行動，認(rèn)真開展小金庫專項治理工作。根據(jù)縣政府對專項治理工作部署，國土系統(tǒng)領(lǐng)導(dǎo)重視、組織到位，整體聯(lián)動、工作到位，嚴(yán)明紀(jì)律、監(jiān)督到位。圓滿完成了自查自糾階段的所有工作。
上半年財審工作雖然取得了階段性成果。但是也存在一些問題，主要表現(xiàn)在：
一是全系統(tǒng)增收節(jié)支的壓力巨大。隨著國土系統(tǒng)收費收入來源的逐漸減少，人員經(jīng)費剛性支出的逐年增加，收支矛盾越來越突出。這就要求一方面積極尋求和擴(kuò)大國土事業(yè)經(jīng)費供給的新渠道，另一方面，要切實大力壓縮一般性公用經(jīng)費開支，真正將有限的資金用在刀刃上。建議局后勤管理方面，充分利用先進(jìn)的網(wǎng)絡(luò)設(shè)施積極推行無紙化辦公，努力減少辦公耗材浪費。第三、公務(wù)接待要認(rèn)真履行申請、審批程序，嚴(yán)格控制公務(wù)接待的次數(shù)、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)模，進(jìn)一步細(xì)化完善國土系統(tǒng)公務(wù)接待管理細(xì)則，并真正執(zhí)行到位。
二是系統(tǒng)財務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和能力有待進(jìn)一步提高�，F(xiàn)在的財務(wù)工作不是簡單的收收支支、記帳算帳的財務(wù)，而是分析、研究、預(yù)測的財務(wù)。這就對財務(wù)人員提出了更高的要求，目前，國土財會隊伍還不能完全適應(yīng)這一新要求。因此一方面要加強(qiáng)對現(xiàn)職財會人員的再教育，不斷提升工作能力;另一方面適時招錄專業(yè)素質(zhì)高、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)的財會人員進(jìn)一步充實和加強(qiáng)國土資源財會隊伍。
二、下半年的工作思路
下半年，財審工作將繼續(xù)緊扣全年工作目標(biāo)不放松，自我加壓，負(fù)重拼搏，努力再創(chuàng)新業(yè)績。
(一)進(jìn)一步夯實財務(wù)工作基礎(chǔ)，在精細(xì)管理上出實效。一是年底前完成系統(tǒng)內(nèi)各單位往來性資金的清理工作，并實行往來資金年度清理工作制度，努力抓資金出實效。二是與局相關(guān)等部門共同研究細(xì)化內(nèi)部管理制度，學(xué)習(xí)借鑒人家先進(jìn)的做法，努力使國土系統(tǒng)增收節(jié)支的措施落到實處。三是著眼于財會人員自身素質(zhì)的提高，按年初計劃對所屬單位兼職財會人員進(jìn)行必要的法律法規(guī)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
(二)狠抓預(yù)算管理，在經(jīng)費保障上求突破。一是及早調(diào)研，為編制xx年度部門預(yù)算做好充分的準(zhǔn)備工作;二是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行情況的分析，在上半年月報告季分析的基礎(chǔ)上，下半年要著力做好預(yù)測、分析、預(yù)警工作，增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的前瞻性、可控性。三是努力提高國土專項業(yè)務(wù)工作經(jīng)費的保障力度。確保已經(jīng)開始實施項目的資金按時支付，即將實施的項目不因經(jīng)費落實原因而影響工作的開展。
(三)加強(qiáng)過程監(jiān)控，在依法理財上再提高。一是與局相關(guān)部門共同對部分國土所原有經(jīng)營實體進(jìn)行徹底的清理，撤消銀行帳戶，合法處置相關(guān)資金。二是根據(jù)國家審計署上海特派辦專項審計中發(fā)現(xiàn)的問題和提出的要求，對我們現(xiàn)行的復(fù)墾專項資金管理辦法進(jìn)行深入的分析，查找工作中的盲點和薄弱環(huán)節(jié)，切實加以完善。三是充分發(fā)揮內(nèi)審職能，與局監(jiān)察部門配合加大對系統(tǒng)內(nèi)增收節(jié)支和財務(wù)制度執(zhí)行情況的內(nèi)審監(jiān)督，努力實現(xiàn)國土資金安全、規(guī)范、高效運行的目標(biāo)。
審計工作總結(jié) 篇16
經(jīng)過科室人員一起認(rèn)真討論、研究，通過與汪書記和宋局長匯報、溝通，結(jié)合我局實際，我們繼續(xù)堅持圍繞中心服務(wù)大局，不斷增強(qiáng)責(zé)任與服務(wù)意識，以加強(qiáng)管理為中心，以防范風(fēng)險為重點，發(fā)揮內(nèi)部審計在規(guī)范會計基礎(chǔ)工作、提高財務(wù)信息質(zhì)量、維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律、加強(qiáng)管理等方面的積極作用，積極開展審計工作，較好地完成了年度目標(biāo)任務(wù)。現(xiàn)將20xx年的工作匯報如下：
一、工作目標(biāo)完成情況
根據(jù)年度工作目標(biāo)，2015年安排審計項目5項，實際完成11項，超計劃完成6項。分別開展了離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計2項、財務(wù)收支審計3項、專項資金審計調(diào)查2項、局屬單位事轉(zhuǎn)企后的產(chǎn)權(quán)歸屬問題（1999年—2013年）的審計3項及后續(xù)審計等審計事項， 完成我局“銀行存款—建行房信部”賬戶（1993年—2001年）核查更正的處理意見，提出審計建議27條。通過審計，理順了關(guān)系，完善了制度，促進(jìn)了工作，真正做到了“一審、二幫、三促進(jìn)”的原則。充分發(fā)揮了內(nèi)審工作為公路事業(yè)健康持續(xù)發(fā)展保駕護(hù)航的作用。
一是以規(guī)范管理為目標(biāo)，深化財務(wù)收支審計
今年以來，審計科先后完成了對漯河市公路管理局吳城超限站2014年度的財務(wù)收支審計，嚴(yán)格按照“有預(yù)算不超支，無預(yù)算不開支”的原則，詳細(xì)檢查了該站財務(wù)收支的合法性、合規(guī)性、效益性等，有針對性的提出了審計建議3條，充分發(fā)揮了內(nèi)審工作的監(jiān)督服務(wù)職能。
二是以提高效益為主線，注重專項資金審計調(diào)查
按照年初工作目標(biāo)，審計科用兩個月的時間對舞陽縣公路局、召陵區(qū)公路局2014年度的賬目進(jìn)行了公路專項資金審計調(diào)查，對專項資金是否做到按預(yù)算執(zhí)行，是否量入為出、專款專用，有無擠占、挪用現(xiàn)象及資金的使用是否達(dá)到預(yù)期目的進(jìn)行了有針對性的全面檢查，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行歸類，提出整改意見8條，確保專項資金使用到位、合理。
三是以政績評價為重點，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計
根據(jù)局領(lǐng)導(dǎo)的臨時工作要求，我們及時開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，以被審單位經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r為基礎(chǔ)，通過審計監(jiān)督的積極作用，提高干部隊伍正確履責(zé)的自律性。我們先后對袁集超限站責(zé)任人任期內(nèi)（20xx年7月1日至20xx年12月18日）以及三丁超限站責(zé)任人任期內(nèi)（20xx年6月12日至20xx年12月18日）的資產(chǎn)、負(fù)債及主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的完成情況、資產(chǎn)保值增值情況、內(nèi)控制度是否健全等方面進(jìn)行了認(rèn)真理性的梳理、分析、總結(jié)，共提出審計意見12條，做到審計報告提出的意見和建議具體、中肯，全面、客觀、公正地評價了主要負(fù)責(zé)同志的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任，使經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計成為正確評價負(fù)責(zé)人任期政績的重要依據(jù)。
四是強(qiáng)化制度建設(shè)。
按照20xx年“創(chuàng)新規(guī)范年”活動安排，我們認(rèn)真討論研究、修改完善并對科室制定的工作制度進(jìn)行了查漏補(bǔ)缺，新制定《內(nèi)部審計責(zé)任追究暫行辦法》，通過采取相應(yīng)措施揭示問題促進(jìn)整改、推動完善制度，減少問題產(chǎn)生的根源，降低問題發(fā)生的幾率。制定責(zé)任追究辦法，就是要充分發(fā)揮審計監(jiān)督作用，就是要堅決制止屢審屢犯、審后反彈現(xiàn)象。
二、工作中取得的一流成績、亮點工作及創(chuàng)新工作
（一）工作中取得的一流成績：
年初以來，我們正確把握監(jiān)督與服務(wù)的關(guān)系，寓監(jiān)督于服務(wù)之中是搞好內(nèi)審工作的根本。實踐證明，內(nèi)審監(jiān)督必須緊緊圍繞公路建設(shè)這個中心，把發(fā)展作為工作的出發(fā)點和落腳點，審計才有為有位。監(jiān)督只是手段，服務(wù)才是目的。因此，我們在工作中，堅持“從嚴(yán)查賬，從寬處理，完善制度，加強(qiáng)管理”的審計理念，把審計目標(biāo)定位于通過審計，使被審單位加強(qiáng)內(nèi)部管理，不出和少出問題上，讓審計成為違規(guī)違紀(jì)問題的“防疫站”，注意擺正自己的位置，具體把握和正確處理審計監(jiān)督和審計服務(wù)的辨證關(guān)系，講服務(wù)不是不講監(jiān)督，講監(jiān)督不是只看力度，講力度不是只看處理意見。對審計查出的問題，以有利于公路事業(yè)發(fā)展為標(biāo)準(zhǔn)，分類排隊，區(qū)別對待。在對已審項目的審計過程中，我們就較好地把握了這些關(guān)系，為被審單位出具了完善各項內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)內(nèi)部管理的意見。
�。ǘ┝咙c工作：
強(qiáng)化內(nèi)部控制制度評價。無論是財務(wù)收支審計、專項審計調(diào)查還是離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，我們對各單位內(nèi)控制度體系的建立健全和是否有效執(zhí)行都進(jìn)行了認(rèn)真梳理，針對各類經(jīng)濟(jì)活動的業(yè)務(wù)處理流程，系統(tǒng)分析經(jīng)濟(jì)活動可能存在的風(fēng)險，尋找失控點和盲點，及時提出合理化建議和意見，從而促進(jìn)完善內(nèi)部控制，達(dá)到消除風(fēng)險、清除隱患、堵塞漏洞的目的。
�。ㄈ﹦�(chuàng)新工作：
一是在工程項目審計方面有所創(chuàng)新。工程項目審計，是我局以往審計工作的空白點。今年我們將以服務(wù)大局為已任，抓好S238常付線及S330逍白線安保工程建設(shè)項目的審計。在工程建設(shè)項目中著力對項目資金來源及到位情況、項目資金的使用情況、項目資金預(yù)算執(zhí)行情況、以及以及工程項目完成情況等重點環(huán)節(jié)的審計，熟悉工程的工藝流程和施工工序，掌握第一手資料，以保證工程數(shù)據(jù)的全面性、準(zhǔn)確性。尤其是工程計量表，要有目的的與現(xiàn)場實際發(fā)生工程量相比較，使各項數(shù)據(jù)之間、數(shù)量與實際之間能互相印證和銜接。通過對工程項目的工程質(zhì)量、資金撥付及國有資產(chǎn)的安全完整等方面進(jìn)行審計，更好地體現(xiàn)審計工作對工程建設(shè)的保障、監(jiān)督、服務(wù)與促進(jìn)作用。
二是在建立審計項目電子化檔案上有所創(chuàng)新。在審計項目全部程序結(jié)束后，完成審計項目從審計性質(zhì)、基本情況、賬面情況、審計結(jié)果、存在問題及建議、審計評價、責(zé)任認(rèn)定到整改情況的所有信息電子化，也就是在完成紙質(zhì)檔案的`同時建立一套簡化的電子化檔案，其優(yōu)勢有三：一是方便快速查閱；二是方便橫向縱向?qū)Ρ取?/p>
三是能及時發(fā)現(xiàn)共性問題或現(xiàn)象，便于有針對性的提出解決方案。
三、存在的問題
通過科室人員共同分析討論，我們發(fā)現(xiàn)工作中存在有三個問題：一是綜合性審計人才缺乏。這是我們審計科的硬傷，人員構(gòu)成主要來自于會計專業(yè)，大部分都只懂財務(wù)，不懂工程，所以要想審計一個工程項目很難達(dá)到預(yù)期目的，不利于審計范圍的拓展；二是被審單位整改措施落實不到位。在審計實踐中可以看出，部分被審單位“屢審屢犯”問題比較突出，甚至“老毛病”未改，又添“新毛病”。
四、20xx年工作的基本思路、工作打算及措施
�。ㄒ唬�20xx年，按照我局“項項工作爭一流、重點工作有突破、整體工作上臺階”的總體要求，結(jié)合單位的中心工作和重點工作，我們確定今年審計工作的基本思路是：以服務(wù)全局為目的，以審計創(chuàng)新為動力，以加強(qiáng)審計成果運用為核心，以提升審計質(zhì)量為基礎(chǔ)，以“人、法、技”建設(shè)為保障，全面提高依法審計能力和審計工作水平，最大限度地發(fā)揮審計工作的服務(wù)、管理、監(jiān)督和評價職能，為公路事業(yè)健康發(fā)展保駕護(hù)航。
�。ǘ�20xx年工作打算：
一是繼續(xù)把握好監(jiān)督與服務(wù)的關(guān)系，不斷規(guī)范審計行為，提高審計質(zhì)量，充分發(fā)揮審計職能；
二是進(jìn)一步規(guī)范審計程序，不斷提高審計意見和建議的可操作性，擴(kuò)大審計成果的轉(zhuǎn)化和使用；
三是完成漯河市廣源公路勘察設(shè)計院、漯河市信運監(jiān)理咨詢有限公司以及河南誠達(dá)公路工程檢測。有限公司20xx年度財務(wù)收支情況的審計。
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